Wertschöpfung bei Lebensversicherern unter IFRS und Solvency II

Inhalt/Übersicht

Beschreibung
Diese Websession vermittelt einen Überblick über wesentliche Kennzahlen zur Bewertung der Wertschöpfung von Lebensversicherern im Kontext von Solvency II und IFRS 17. Die Kennzahlen werden anhand praktischer Beispiele veranschaulicht und ihre Anwendungsbereiche diskutiert.
Grundlage der Websession sind die Erfahrungen der Mitglieder der DAV-Arbeitsgruppe Risikomodelle Leben sowie der entsprechende Ergebnisbericht des Ausschusses Enterprise Risk Management der DAV.

Inhalt
• Gegenüberstellung von Solvency II und IFRS 17: Bewertung, Eigenmittel und Gewinnrealisierung
• Darstellung und Vergleich ausgewählter Kennzahlen
• Illustration der Kennzahlenberechnung anhand von Beispielen
• Einblicke in die Berichterstattung europäischer Versicherungsgruppen
• Nutzen und Grenzen der Kennzahlen für Unternehmenssteuerung und Stakeholder-Kommunikation

Methodik
Die Websession kombiniert die Vermittlung von theoretischem Wissen und ausführlichen Beispielen. Die Seminarsprache ist Deutsch, es werden jedoch auch englische Fachbegriffe verwendet (z.B. „Best Estimate Liability“ statt „bester Schätzwert der Verbindlichkeiten“).

Zielgruppe
Aktuarinnen und Aktuare sowie Fach- und Führungskräfte aus Lebensversicherung, Risikomanagement, Rechnungslegung, Controlling, Unternehmenssteuerung und Kapitalmanagement, die SII- und IFRS-17-Kennzahlen interpretieren oder kommunizieren.

Vorkenntnisse
Grundkenntnisse in Solvency II, IFRS 17 und Lebensversicherungsmathematik sind hilfreich. Die Websession ist als fachliche Einordnung und Vertiefung konzipiert, sie ersetzt keine umfassende IFRS-17- oder SII-Grundlagenschulung.

Referententeam
Miglena Gavrilova ist Senior Managerin bei Forvis Mazars und verfügt über mehr als 17 Jahre Erfahrung in der aktuariellen Prüfung und Beratung von Versicherungsunternehmen, insbesondere im Lebens- und Krankenversicherungsbereich. Ihre Schwerpunkte liegen in der Prüfung nach HGB, IFRS/US-GAAP und Solvency II sowie in ALM, finanzmathematischer Modellierung und der Validierung interner Modelle. Sie ist DAV-Mitglied seit 2014 und beteiligt sich in verschiedenen DAV-Arbeitsgruppen.
Christian Glade verfügt über mehr als 15 Jahre Berufserfahrung im Bereich der Lebensversicherung. Er arbeitet bei der Zurich Gruppe Deutschland als Experte für Aktuarielle Steuerung mit den Schwerpunkten ALM, Solvency II und Modellierung. Er ist seit 2011 Mitglied der DAV, seit 2021 CERA und engagiert sich seit 2024 in der Arbeitsgruppe Risikomodelle Leben.
Dr. Aleksander Rejman ist Mitglied der DAV und aktuell Mitglied der DAV-AG Risikomodelle Leben. Hauptberuflich ist er seit 2000 für WTW in Köln tätig. Er hat zahlreiche europäische Versicherungsgruppen bei der Entwicklung von Solvency-II-Modellen unterstützt. 

Hinweise/Veranstaltungsspezifische Konditionen

Die Veranstaltung findet online als Websession (i.d.R. via Zoom) statt. Ihre Zugangsdaten gehen Ihnen mit dem Registrierungslink nach Ablauf der Stornofrist zu. Falls Sie sich kurzfristig (innerhalb der letzten zwei Werktage vor Veranstaltungsbeginn) für die Veranstaltung anmelden, nehmen Sie bitte unter info@aktuar.de Kontakt zur Geschäftsstelle auf, um sicher alle relevanten Informationen zu erhalten.

Eine Teilnahmebestätigung wird nur dann ausgestellt, wenn Sie durchgehend von Anfang bis Ende an der Veranstaltung teilgenommen haben.

Wir weisen darauf hin, dass alle Registrierungs-/Zugangslinks sowie Materialien dem Copyright unterliegen und nicht weitergegeben werden dürfen.

Gruppenbuchung: Eine Gruppenbuchung ist möglich, wenn fünf Personen eines Unternehmens mit derselben Rechnungsanschrift die Teilnahme an derselben Websession/an demselben Präsenzseminar buchen. Bitte senden Sie uns im Anschluss an die individuellen Anmeldungen auf unserer Webseite eine E-Mail an info@aktuar.de mit den Namen der fünf Teilnehmenden. Geben Sie uns bitte in diesem Zuge auch den Namen der Person an, die kostenfrei teilnehmen soll. Andernfalls erfolgt die Auswahl durch die DAA.