Ein Standardverfahren für PRIIP der Kategorie 4
Überblick
Der Ergebnisbericht erarbeitet ein geeignetes Standardverfahren für PRIIP der Kategorie 4 zur Ermittlung des Marktrisikomaßes (MRM) und der Performance-Szenarien sowie der damit zu erstellenden Kostendarstellungen. Der Ergebnisbericht ist an die Mitglieder und Gremien der DAV zur Information über den Stand der Diskussion und die erzielten Erkenntnisse gerichtet und stellt keine berufsständisch legitimierte Position der DAV dar.
Wesentliche Anpassungen am Ergebnisbericht gegenüber dem Vorjahr
- Hinweis zum Merkblatt 01/2023 (VA) zu wohlverhaltensaufsichtlichen Aspekten bei kapitalbildenden Lebensversicherungsprodukten in den allgemeinen Anmerkungen in Ziffer 1 konkretisiert.
- Überarbeitung der Ziffer 2 mit einer kurzen Kommentierung zur Kalibrierung/Modell für das Jahr 2026.
- Einfügen eines neuen Anhang VIII zur Verwendung der Kalibrierung/Modell für das Jahr 2026
Verabschiedung
Der aktualisierte Ergebnisbericht ist am 1. Juli 2025 verabschiedet worden. Mit diesem Ergebnisbericht wird insbesondere ein Kapitalmarktmodell analog zu den Vorgaben für die Chance-RisikoKlassifizierung zertifizierter Altersvorsorgeprodukte zur Verwendung im zugrundeliegenden Standardverfahren vorgeschlagen.
Der Ergebnisbericht ersetzt die gleichnamigen am 16. Mai 2024, 10. Mai 2023, 4. Juli 2022, 30. Juni 2021, 28. Mai 2020, 19. August 2019, 13. September 2018, 10. April 2018 und 8. Dezember 2017 verabschiedeten Fassungen. Bei den auf die Erstfassung folgenden Versionen bis zum 4. Juli 2022 handelt es sich um redaktionelle Überarbeitungen, in denen jeweils im Anhang die für das nächste Kalenderjahr gültigen Vorgaben für Basisinformationsblätter ergänzt wurden. Mit dem Ergebnisbericht vom 10. Mai 2023 wurde im Vergleich zu vorigen Versionen auf ein modifiziertes Kapitalmarktmodell umgestiegen. Dieses Modell wird beibehalten, sodass es sich bei den nachfolgenden Versionen nach 10. Mai 2023 wiederholt um redaktionelle Überarbeitungen handelt, bei denen insbesondere die in denen jeweils im Anhang für das nächste Kalenderjahr gültigen Vorgaben für Basisinformationsblätter ergänzt wurden.
